一、基本信息

    1 手册目的：
    为了加强与供应商的相互沟通，建立良好的合作伙伴关系，共同提高经营绩效，降低运营成本，增强商业竞争力，特编写本手册。

    2 适用范围：
    本手册用于使本公司的供应商和准供应商了解本公司及附属各分店的相关信息，以便于更好地展开富有成效的合作，实现“双赢”的合作成果。

    3 定义：
    3.1 本公司：是指XXX商场管理有限公司
    3.2 分店：是指本公司下属的各个分店
    3.3 供应商：是指与本公司合作或将要合作的供应商

    4 公司介绍
    4.1 XXX发展简史（略）
    4.2 组织结构（略）
    4.3 本公司的发展战略和运营模式（略）
    4.4 本公司的分店网络（略）
    4.5 本公司所获得的荣誉（略）

    二、合作准备

    1 合作接洽
    
    1.1 预约和登记
    
    1.1.1 为提高工作效率，业务洽谈均需预约。商品及商品促销洽谈，供应商与采购管理本部或分支机构采购部联系。联系方式请参看本公司[通讯录]。

    1.1.2 为保证良好的工作环境，提高会谈效率，来访人员均需登记，并在获得接待人员允许后方能给予接洽。

    1.2 经营范围

    1.2.1 本公司面向全国市场，主要经营生活消费品，商品品类依据地区业态和分店面积而有所差异，主要经营品类包括：生鲜、食品、家电、家用百货、文体休闲用品、服饰、鞋帽、床上用品等。

    1.2.2 为了使公司的各个分店成为具有吸引力和竞争力的消费场所，所有属于本公司经营范围内的商品，本公司都会欢迎，同时，本公司只选择具备最佳品质和价格的商品。

    1.2.3 为了向顾客提供最佳服务，时刻提供他们需要的商品，与本公司合作的供应商必须时刻保证本公司合作商品的100%库存，并且能够按照协商的物流方式，及时送达指定地点。

    1.3 合作洽谈

    1.3.1 为节省双方时间，供应商应提前准备相关资料，主要内容如下：
    
    1.3.1.1 需注意区别本公司主营的大型综合超市、综合超市和标准超市三种业态，了解不同业态定位，考虑选择进入。
    
    1.3.1.2 准备一份贵公司的档案，包括上一经营期间销售额、主要客户、未来公司发展目标、商品资料、法规文件、公司经营证件、样品（仅限适合本公司销售的商品）等。
    
    1.3.1.3 向公司推荐最畅销的商品。商品应在质量、价格和功能等一个、或多个方面优于竞争对手。

    1.3.2 诚实、清廉是双方合作的基础，供应商在洽谈中作到：
    
    1.3.2.1 提供的一切信息均真实有效，其中包括但不限于：营业执照、法人代表、公司地址、公司电话、签名印章等。
    
    1.3.2.2 与本公司员工仅限于保持正常的业务关系，完全理解：基于此标准以外的任何其他关系，对于双方的合作以及顾客利益都是极大的损害。
    
    1.3.2.3 因供应商信息不实和进行商业贿赂造成本公司经济损失的，本公司将会采取起诉等法律措施解决问题。

    2 签订合同

    2.1 供应商与本公司合作，需要签订并遵守双方共同签署的合同，该合同双方签字后并非承诺购买。商品的采购需通过采购订单进行。

    2.2 签订合同程序：
    洽谈→采购员准备合同资料→供应商提供审批资料→合同签约并盖章→本公司审批签约盖章→合同生效→采购员电传一份给供应商。

    3 商品销售前提
    3.1 供应商可根据情况选择购销、代销、联营和租赁等四种合作方式与公司签订相应的合作合同：
    3.1.1 购销：是指公司以商品购入金额为基准与供应商结算的合作方式；
    3.1.2 代销：是指公司以商品实际销售金额为基准与供应商结算的合作方式；
    3.1.3 联营：是指公司与商品生产商共同合作的经营方式，双方共同承担风险；
    3.1.4 租赁：是指公司以纯粹收取租金形式将场地出租给供应商的经营方式。

    3.2 商品在搬运、储藏和展示过程中，造成一定程度的坏损是不可避免的，供应商需提供坏货折扣，分担坏货造成的损失；对于已收取坏货折扣的供应商，本公司不再退换货。

    3.3 为了让顾客及时了解新商品，从商品订货、上架陈列到补货、商品介绍等都需要给予特别关注，因此，供应商应提供一定的新货折扣。

    3.4 随着公司在各个地区的发展，供应商也将有机会开拓更加广泛的市场。为此，供应商应对本公司新开分店提供一定的支持和赞助。

    3.5 供应商只需将商品送往一个地方，通过本公司物流系统将商品送往各个地区的分店，这通常会为供应商节省一大笔开支。为了分担物流中心的运输、营运和仓储费用，供应商应提供物流配送折扣。

    3.6 本公司致力于按时支付货款，双方在约定提前支付货款的特别折扣前提下，也可进行提前支付货款，为此，供应商应提供提前付款折扣。

    3.7 凡安装单独水表、电表的铺位，按实际用量计算水电费用；未单独安装水电表的，按用电、用水设备功率和使用时间计算合作方或承租方的水电费用。

    3.8 供应商需承担在经营销售过程中由本公司统一购置的低值易耗品（如：购物袋、条码纸）的费用，并经双方确定数量后在每月结算时扣缴。

    4 条码识别管理

    4.1 条码是商品的通行证。它是由同等高度不同宽度的竖行条和下面的数码组成。条码经扫描器扫描，读出白色部分的宽度，确定号码。本公司实行以条码技术为基础的单品管理，条码为双方运输、仓储、陈列、收货、收银及销售数据管理节省大量成本；无条码的供应商送货时必须在收货部单据组申购店内条码，本公司拒收无条码商品，供应商应尽量提供有条码的商品，不提倡占用本公司店内条码。

    4.2 本公司通过扫描商品的条码来跟踪每一商品的销售情况，商品必须有正确的条码才能在收银台上扫描。采购部会对每一个新商品的供应商自带条码进行试扫描，扫描成功的商品才允许建立新商品信息系统和在分店销售。

    4.3 条码扫描过程中存在的问题：
    4.3.1 条码颜色太浅、反光，条码上的数码与扫描器识别出来的数据不同；
    4.3.2 一个销售单位有两个以上条码；
    4.3.3 商场或配送中心的货品上条码与订单上的不同。

    4.4 供应商可以通过以下建议解决：
    4.4.1 聘请合法的条码印刷机构印刷产品外包装条码；
    4.4.2 把条码印成黑色；
    4.4.3 促销装的商品原条码被有效条码覆盖；
    4.4.4 送货前检查订单与商品实物条码是否完全一致，如有不符，立即联系采购员更改系统资料。

    4.5 本公司鼓励供应商向有关部门申请产品条码，下面是相关地区条码申请机构的联系方式（略）

    5 合作与租赁管理要求
    
    5.1 合作商品需要随时保证100%库存且及时送货。若个别商品停产或短缺货，应提前20天书面通知；
    
    5.2 合作经营由供应商提供货源，本公司提供经营场所联合经营。凡双方约定合作经营商品范围以及商品品牌的，未经本公司同意，合作经营客户不得随意增减经营范围，不得随意变更商品品牌。
    
    5.3 租赁经营客户应自行办理营业登记等法定手续，保证具有合法经营资格；对在租赁场地经营的营业额自行向税务机关申报纳税，出租方不负责为承租方营业额纳税；商品在销售过程中，消费者需要发票时，承租方必须提供商品销售发票给顾客，出租方不负责向消费者提供发票。

    5.4 租赁经营客户如为公司代为装修的，承租方应于营业开始之日起6个月内全额向出租方支付装修费；如承租方装修，其装修方案应报出租方批准，以便与分店整体风格一致，装修方案获批后方可进行装修施工。

    6 商品销售支持

    6.1 供应商必须保证以最优惠的价格向本公司供货，合同价格不得高于向其他客户供货的最低价。本公司有权将合同价格调整至供应商向其他客户供货的最低价或其他商场同类商品的最低零售价，并按调整后的价格予以结算。

    6.2 所有合作商品需提供每年不少于三个月的商品促销计划；新商品需在立项洽谈时提供半年促销计划；促销计划需提前三个月向本公司采购部提交，采购员确定最终的促销具体细节。

    6.3 为了促进销售，供应商与本公司应共同进行各种形式的促销活动，该活动产生的销售折让以及费用由双方共同承担。

    6.4 本公司为广大供应商在分店准备了促销展示位置，为了合理安排有序的促销活动，供应商应至少提前一个月提出促销展示申请，并配合本公司共同进行商品推广活动，为活动提供货源、活动道具等方面的必要支持。

    7 违约责任

    7.1 货源保证违约责任
    
    7.1.1 供应商应严格按照本公司订货单要求的订货数量在订单有效期内送货。无法在订单有效期内送货的，应提前24小时与采购员及分店收货部联系，重新确定订货时间，否则，供应商将按每张订货单X元的标准支付违约金，并赔偿由此产生的本公司其他损失。

    7.1.2 DM商品或其他广告商品同样遵循上述原则，供应商逾期未送货的，除每张订单支付X元违约金外，还应赔偿活动期间广告投入及预期毛利损失，按标准计算不足X元的，以X元计。

    7.2 合作经营违约责任

    7.2.1 双方签定合作经营合同的，供应商促销人员需穿着本公司分店的工作制服（特别约定的除外），注意礼貌、竭诚服务。如有违规行为，供应商应限期更换人手并给予处罚；

    7.2.2 双方签订经营合作合同的，供应商逾期未能开业的，每逾期一天，支付违约金X元整，逾期15天以上的，解除合同，不予退还定金，并赔偿相关装修费用；

    7.2.3 在经营过程中，供应商停业的，每停业一天，应偿付违约金X元；停业达15天以上的，视为供应商单方面解除合同，支付违约金X万元；

    7.2.4 将合作场地转租、转包、转让或私自与他人合作经营的，支付违约金X万元，本公司保留终止合同的权利；

    7.2.5 违反本公司关于水电、卫生、安全等所有关于分店卖场的规定的，供应商应支付违约金X元；

    7.2.6 双方签定合作经营合同的，供应商销售货款一律由本公司收银管理，若有违反私收银或场外交易的，处以所收金额X倍罚款；

    7.2.7 在合同有效期内，供应商单方面解除本合同或严重违约导致本合同解除，应向本公司支付违约金X万元。

    7.3 租赁经营违约责任
    
    7.3.1 供应商每月5日前必须向本公司交纳当月租金、物业管理费和上月度水电费，逾期不交纳的，按日向本公司支付拖欠租金、物业管理费和水电费千分之5的滞纳金，逾期超过合同约定天数，予以解除合同。

    7.3.2 供应商经营的商品不得侵犯任何第三人的合法权益，否则，供应商应支付违约金X万元，并予以解除合同，造成其他损失的，由供应商负责赔偿。

    7.4 其他违约责任

    7.4.1 供应商结算货款时应根据合同约定，提供可供抵扣税款的增值税专用发票，否则需支付由此造成本公司的损失补偿和法律规定的违约金补偿。

    7.4.2 供应商不得向本公司员工赠送财物、支付回扣或给予其他不正当利益，否则，须支付相当于合同有效期内供货总额的10%的违约金，按此标准低于X万元的，按X万元计算，租赁经营客户、合作经营客户按X万元计，予以解除合同

    7.4.3 供应商提供的商品应具备经中国物品编码中心审核批准准许生产企业使用的条码，如需使用本公司的店内条码，应在供货时将与该商品相符的条码贴在商品上，应条形码与商品不符造成公司损失的，供应商应当赔偿相关损失。

    8 合作的诚信原则

    8.1 本公司视供应商为合作伙伴，为了保障双方的长期利益，特约定诚信原则：
    
    8.1.1 本公司总是把诚实摆在第一位，无论是对供应商、合作伙伴、员工，还是顾客，都应以诚相待，本公司不与不诚实的供应商合作。
    
    8.1.2 供应商与公司内部员工进行的任何私下交易（如回扣、礼品等），最终将导致双方经营成本上升，为此，本公司必须共同采取有效的预防措施。
    
    8.1.3 供应商及合作伙伴不得因单方利益（如：为了增加订货量或扩大订购品种）采用送礼、回扣等不正当方式拉拢公司员工。

    8.1.4 任何违背合作经营诚信原则的行为发生，供应商应积极通知公司，而不应伙同他人隐瞒信息欺骗本公司。一旦发现供应商违反此项规则，本公司将终止与其合作。

    8.1.5 对于任何违反诚实原则的行为，本公司鼓励供应商进行署名投诉。供应商提供给公司的资料必须是真实有效的，不得出现违背事实的投诉行为。

    8.2 礼品及馈赠的处理

    8.2.1 本公司的供应商不得以任何方式，对公司员工进行任何形式的个人馈赠。包括但不限于：股份、分红、礼金、礼品、娱乐活动票券、先进或商品形式的回扣等；

    8.2.2 供应商有上述任何行为将会被视同为不忠行为，本公司将采取强制措施（如：撤柜、罚款、清场）及向执法机关举报。任何因此被清除的供应商、法人代表和涉案人员，将不再被本公司采用。

    8.2.3 本公司员工出于个人利益向供应商提出索贿要求的，供应商应坚决拒绝，并直接投诉至本公司内审部门，本公司将认真核查，情况属实的将对员工做出严肃处理。

    8.3 以下是本公司在员工与供应商关系处理方面的原则，请供应商留意：
    
    8.3.1 凡本公司员工，不论其职位高低，都不得出于个人利益从任何人，包括对本公司销售或从公司采购或以任何形式服务于本公司的人处收受任何馈赠。

    8.3.2 本公司员工不能同供应商分享其他供应商的信息。

    8.3.3 本公司员工不能同家族成员或亲戚做生意。

    8.3.4 本公司采购员未经采购总监批准不得去参观访问供应商的办公室和工厂。

    8.4 投诉举报方式

    8.4.1 本公司设立了专职机构——内部审计部和防损部，专门对员工不忠实行为进行预防、监督和调查。

    8.4.2 可以采取的举报和投诉方法有电话、邮寄信件和发送电子邮件，以下是本公司受理举报和投诉的通讯地址：（略）；电话：（略）和电子邮件（略）。

    8.4.3 在投诉和举报时应注意：
    a.应尽可能说明被举报人的姓名、所在部门和担任职务，以便于准确调查；
    b.投诉内容应详细列举被举报人的事实，并提供证据；
    c.本公司鼓励署名投诉，举报请留下举报人姓名、联系方式，以便于调查部门及时联系和答复。

    8.4.4 投诉承诺
    a.本公司对包括投诉人、举报人、陈述人、被举报人和证人在内的投诉内容高度保密；
    b.本公司接到投诉后的三个工作日内将给供应商或合作伙伴回复；
    c.对于长期支持和敢于揭露违规行为的供应商和合作伙伴，本公司将优先考虑给予内部合作制度上的优惠政策。

    三、签订合同 

    1 本公司供应商合同包括：代销合同、购销合同、租赁合同和合作经营合同。 

    2 合同抬头 

    2.1 甲方：本公司注册名称 

    法定代表人：由甲方法定代表人亲笔签名。 

    地址：填写甲方详细的联系地址。 

    2.2 乙方：供应商填写乙方公司注册名称 

    法定代表人：乙方法定代表人亲笔签名。 

    地址：填写乙方详细的联系地址 

    2.3 合同编码：在合同审批完成后，由甲方采购部相关人员填写合同编号。 

    2.4 供应商编码：新供应商开户时，由甲方采购相关人员填写供应商编码；已开户供应商，由甲方或乙方填写已有供应商编码。 

    3 重要条款说明 

    3.1 购销合同 

    3.1.1 结算条件 

    a. 结算方式：货到 XX 天付款、 XX 天结算。采购和供应商可具体洽谈协商确定其他结算方式，但必须在合同中注明。本公司主要采取月结方式与供应商进行结算，即本月货款在下月结算，结算对帐期一般为每月 10 至 20 日，详见供应商结算。 

    b. 结算地：以行政城市为单位，与送货地相关，即货送哪个城市就在送货地区结算中心结算，比如：经配送中心配送的商品，结算地为 XX 。 

    3.1.2  促销条件。为了促进乙方商品的销售，甲方要求乙方每年提供一定的促销支持，由甲乙双方洽谈确定商品的年促销计划，乙方应保证促销期内有足够的货源支持。 

    3.1.3 送货条件。由采购员与乙方洽谈确定乙方商品的销售范围及其送货方式： 

    a. 销售范围：以“行政城市”为单位指定，每个销售城市需指定对应的送货方式与送货地。 

    b. 送货方式：共有三种类型。直送、直通、配送。 

    c. 送货地：共有三种选择。分店、配送中心和中转仓。送货方式为直送时，对应的送货地是分店；送货方式为直通或配送时，对应的送货地须明确是哪个货仓（配送中心或中转仓）。 

    3.1.4 　商品退货。共三种：退货，损坏商品一律退回供应商；换货，损坏商品一律通过与供应商更换的方式处理；报损，损坏商品由甲方负责处理，供应商提供一定的折扣补偿。只有不容易坏损、过期的商品才允许洽谈坏货折扣，对于易坏损商品的处理只能选择“退货”或“换货”两种处理方式。 

    3.1.5　合同有效期限。合同续签工作在每年 1 月到 X 月之间进行，合同生效日期在 9 月 X 日之前的，合同截止日期应在第二年 X 月 X1 日；合同生效日在 10 月 1 日 以后的，合同截止日期应在第三年的 1 月 X1 日。 

    3.2 代销合同 

    3.2.1　结算条件。代销结算方式有： XX 天结算、倒扣 XX 天结算 + 倒扣率（指商品实际发生销售月份后 XX 天，本公司根据代销合同中规定的倒扣率和按照结算帐期要求与供应商进行结算）。采购与供应商可具体洽谈协商确定其他结算方式，但必须在合同中注明。 

    3.2.2 其他条款参见购销合同。 

    3.3 租赁合同 

    3.3.1 合作经营项目：详细填写合作经营项目所在分店的名称、楼层，明确合作经营项目的经营面积。 

    3.3.2 租赁期限。即为乙方租赁开始之日起至租赁截止日的有效期限，具体时限请参照代销合同。 

    3.3.3  租金。按每月计算，一年以十二个月为准，收银方式有两种选择：自收银（由乙方自行收银）和代收银（由甲方统一收银）。 

    3.3.4  管理费用。供应商必须在规定的时间内交纳租金、管理费、水电费等相关费用，针对逾期不交现象，本公司有权单方解除合同。 

    3.3.5 水电费收取方式。有两种方式选择： 1. 如乙方安装有独立的水表和电表，则按抄表数和公共分摊部分之和收费（甲方为乙方安装独立的水表和电表，费用由乙方承担）； 2. 如乙方未安装独立的水表和电表的，即按分摊的部分收费。 

    3.3.6 租赁保证金和水电押金。所有乙方必须交纳租赁保证金和水电押金。 

    3.3.7  双方责任。若甲方代为乙方装修，为确保租赁项目顺利展开，乙方应于营业之日起 6 个月内全额向甲方支付装修费，并在合同中明确装修费金额。 

    3.4 合作经营合同 

    3.4.1 合作经营项目：详细填写合作经营项目所在分店的名称、楼层，明确场地经营面积。 

    3.4.2 合作有效期限：合作有效期限即为合同生效日算起至合同截止日的有效期限；具体时限请参照租赁合同。 

    3.4.3 结算方式：乙方应于每月固定期间（一般情况下为当月 12 日 -22 日），凭增值税发票与甲方办理上月营业结算。 

    3.4.4 费用条款 

    a. 定金：双方签定合同之后，乙方应向甲方支付一定的金额作为履约定金。 

    b. 装修费：为确保合作经营项目按正常时间完成，乙方应向甲方支付全额装修费，并在合同中明确支付时间。 

    c. 冷冻柜使用费、电费：若甲方为乙方提供冷冻柜，乙方应交纳一定的冷冻柜使用费及相应的电费。

    d. 促销折让费：为提升商品销售额，甲方每年会开展各项针对性强的促销活动，有效地促进商品销售的同时，也不断为乙方创造利润，因此，乙方应给予一定的让利折扣。 

    3.4.5 双方权利义务：促销人员：乙方在合同中明确向甲方提供促销人员的名额。 

    3.5 合作经营合同 

    3.5.1 合作经营项目：详细填写合作经营项目所在分店的名称、楼层、位置，明确场地经营面积。 

    3.5.2 合作经营方式：明确合作经营项目的商品范围和商品品牌。 

    3.5.3 合作有效期限：合作有效期限即为合作起始日至合作截止日的有效期限。 

    3.5.4 

    双方权利义务：装修工程：为保证合同经营项目顺利开展，合作双方协商确定施工方案后，乙方应明确完成装修工程具体时间，如未按期完成装修工程，乙方应向甲方支付一定营业损失及相关费用。 

    3.5.5  结算方式：合同双方协商确定核对货款结算的期限。双方确定甲方收到乙方开具的增值税发票后向乙方的付款期限；根据乙方每月销售额不同的幅度，双方协商确定不同的折扣，乙方需向甲方支付一定金额的履约保证金，并在合同中明确支付时间。 

    3.5.6 相关费用： 

    a. 装修费：若合作经营项目属甲方装修，乙方应向甲方支付装修费，具体金额由采购员与乙方洽谈确定。 

    b. 进场费：本公司对新引进的供应商要求支付进场费，费用收取标准：销售范围越广，费用收取标准越高，即区域销售供应商 - 业态销售供应商 - 城市群 - 城市供应商。 

    c. 折让费：所有供应商必须提供一定的折让优惠。 

    d. 促销费：对于甲方开展的促销活动，乙方应给予一定的支持。 

    e. 仓储费：若乙方经营的商品需甲方储存，则乙方应向甲方支付一定金额的商品仓储费用。 

    f. 新店庆贺费：甲方要求乙方对新店提供一定的支持和赞助。 

    3.5.7 销售形式：包括基本码和条码两种销售形式，双方洽谈确定一个销售形式。 

    4 合同附件与说明 

    4.1  合同附件作为合同正式文本的补充与细化，是各类合同正式文本不可分割的部分，与正式文本具有同样的法律效力。在上述五类合同中，代销合同、购销合同和合作经营合同分别附有两个附件：“供应商基本情况”和“供应商贸易协议”。 

    4.2 附件一：“供应商基本情况”。上述三种合同的合同附件一供应商基本情况所含内容相同，均包括以下几部分： 

    4.2.1 抬头：采购员根据供应商情况选择合适的选项： 

    a. 确定供应商供货分店所属业态：在合适的方框内打勾、可复选； 

    b. 确定合同签定性质：在合适的方框内打勾； 

    c. 品类部门：包含生鲜采购部、食品采购部、软百货、硬百货 

    d. 品类名称：供应商供应商品所属品类（通常为大类）名称 

    4.2.2 供应商性质：采购员根据供应商情况选择合适的选项： 

    a. 请填写收款单位的税务登记号； 

    b. 供应商类型：若无对应的选项，在其他项目中以文字说明。 

    c. 采购渠道分三种类型： 

    全国：供全国范围（跨两个以上地区）销售的商品； 

    区域：供区域内（跨两个以上城市群）销售的商品，需注明区域，如：华南区、华东区、华北区； 

    城市群和城市：只供本城市群（可跨城市群内多个行政城市）销售的商品，需注明城市群或城市，如：华南区的 XX 城市群。 

    d. 公司结构：若无对应选项，在“其他”列以文字说明。 

    4.2.3 供应商地址：有关供应商汇付款的地址，供应商根据实际情况认真填写，需填写清楚、完整、准确。 

    4.2.4 供应商联系方式：供应商其他通讯方式，供应商应根据实际情况认真填写。 

    4.3  附件二：“供应商贸易协议”。主要涉及合同正文中提到的各种费用，标明各种费用的明细，代销合同与购销合同的附件二基本相同，合作经营合同的附件二与其他两个不同。 

    4.3.1 代销与购销合同的附件二内容：主要包括三部分：折扣、进场费、赞助费、返利等。 

    4.3.2 合作经营合同的附件二内容：该附件以表格形式列示各分店应收取的标准费用，扣点指按照销售额大小提取折扣的固定比例；若销售额低于保底金额，按照保底金额确定折扣额；建设费按照销售面积均摊，具体金额双方协商确定。 

    4.4 合同续签 

    合同到期后，经双方协商同意继续合作的，需续签合同。若乙方对以前所签合同的结算内容和金额存在任何异议，乙方须于续签新合同之前提出，并与甲方协商异议内容的解决方案及确定相关条款。自新合同生效之日起，即视同双方已经不可撤消地同意和确认双方以前所牵合同的各项结算内容和金额，乙方无权就双方以前所有已结算部分提出异议。 

    四、对帐结算 

    1 货款结算事项 

    1.1 结算方式：购销、代销（含合作项目和租赁档口） 

    1.3 各结算方式的具体结算时间安排 

    1.4  日常业务处理时间：日常业务处理（主要指：打印代销结算汇总表、购销对帐、增值税发票接收等）时间为每月的 12 日 -22 日（遇节假日顺延 1 天）。购销货到付款可随时进行对帐、接收发票进行结算。 

    2 结算要求和原则 

    2.1 结算要求：供应商结算货款时请按照合同、协议条款，核对帐款，扣除或交清所有费用后才能结款。 

    2.1.1 供应商首次提供增值税发票结算时，请携带以下证件的原件并交纳复印件一份存档备查： 

    a. 增值税一般纳税人资格证书； 

    b. 增值税发票领购本； 

    c. 营业执照副本； 

    d. 税务登记证副本（国税）； 

    e. 供应商合同（购销供应商请提供合同复印两份存档备查）。 

    2.1.2  代、购销供应商签订合同后，首次结算时请在当月 1-11 日凭公司证明前往结算中心办理结算卡、物料卡，办理时需先在出纳窗口缴纳工本费。 

    2.1.3 结算卡、物料卡按结算地办理、使用，不能跨地区办理和使用。一个供应商编码只能办一张结算卡，可办多张物料卡。 

    2.2  结算原则：以供应商送货的物流模式为结算原则，直送的在当地结算，配送的在 XX 结算，目前二级公司暂不实行代付款。具体分为： 

    2.2.1 直送中的购销：供应商在二级公司对帐、结算，发票开给二级公司； 

    2.2.2 直送中的代销：供应商在二级公司打印结算汇总表、结算，发票开给二级公司； 

    2.2.3 配送（直通）中的购销：供应商在 XX 公司对帐、结算，发票开给 XX 公司； 

    2.2.4 配送（直通）中的代销：供应商在 XX 公司打印结算汇总表、结算，发票开给 XX 公司。 

    3 扣项数据来源 

    以签署的合同、书面协议，按实际发生交易作为收取依据。按扣取方式分为固定扣项和临时扣项，固定扣项是指按结算金额的百分比扣取的扣项，如 1.8% 的折让；临时扣项是指按固定金额扣取的扣项，合同中规定或零星扣款，由采购部门、分店传财务扣款。 

    按需不需开税票可分为扣项一和扣项二，供应商对扣项一可不开增值税发票，对扣项二必须要开增值税发票。 

    4 结算时间 

    4.1  代销（含档口）货款结算：每月 12-22 日，供应商持结算卡到结算中心刷卡打印结算汇总表，并查询扣项清单，开具增值税发票交窗口，收票员审核无误后，开具“接受发票回单”（注明付款时间、发票张数）给供应商。 

    对 15 天结算的合作档口（含租赁供应商），每月 16-X1 日结算本月上半月（ 1-15 日）的销售金额，下半月货款在次月 12-22 日进行结算。 

    4.2　购销货款结算：每月 12-22 日为双方对帐时间，供应商请凭送货清单按送货时间、地点列出购销对帐表（供应商直送哪里就在哪里对帐）。对帐内容：验收单、退货单、调价单，对帐表交结算中心购销对帐员审核后，将注明本期可结算金额和供应商应付各项费用。供应商凭对帐结果开具增值税发票，连同对帐表、送货清单到结算中心收票窗口交票结算，并查询扣项清单。 

    4.3  购销货到付款供应商，请按照合同规定的结算天数（例：购销 10 天的在送货 10 天后对帐）列出已到期可结算金额的购销对帐表，交结算中心对帐员审核后，将注明本期可结算金额和供应商应付各项费用。双方确认结算数据一致后，供应商开具增值税发票，连同对帐表、送货清单交购销对帐员进行结算，并查询扣项清单。 

    4.4 付款时间：每月 12-22 日接收的发票，原则上应安排在每月的 24 日到下月 5 日期间支付货款。 

    5 付款程序 

    5.1 发票接收 

    5.1.1 供应商交票前请先自行检查发票，检查内容包括： 

    a. 所开发票金额、税率和结算汇总表（对帐表）中的金额和税率是否一致； 

    b. 大小写是否相符，全部联次的内容是否一致； 

    c. 有无加盖发票专用章或财务专用章，税务局代开发票还需加盖税务局代开章； 

    d. 将发票虚线以外的两边打孔区撕去。 

    5.1.2  代销（含档口）供应商将结算小条、增值税发票订在一起；购销供应商将已经对帐人员签字确认的对帐单、增值税发票、送货清单（按要求格式折叠）订在一起。供应商在规定的业务处理时间内递交发票，并需在“供应商票据接收登记表”上进行登记，登记内容包括：供应商编码、供应商名称、发票类型、发票起止号码或发票张数、联系人、联系电话等 

    5.2  领取支票、查询付款情况：供应商凭结算卡、“供应商接收发票回执”联到出纳窗口刷卡确认，并在支票存根联上签字后，出纳人员会将支票和收据（供应商可凭收据换取发票）交给供应商。通过网上银行支付的不需前来领取支票，本公司会直接转帐给供应商。至此，货款结算完毕。 

    6 其他业务 6.1 代销对帐 

    代销供应商每年对一次帐（对帐期限不低于一年），供应商按规定的格式填写供应商代销往来对帐表。往来帐经双方确认后，双方盖章后各自保存一联，如有特殊情况应予以说明。 

    6.2 对帐差异及有争议扣项处理方法 

    6.2.1  验收、退货差异：供应商在每月对帐期结束后请提供送货清单列明进价金额，交结算人员进行核对，查明原因分情况进行处理。由于时间性差异导致的，下月予以结款；由于验收数量错误，经分店确认并按正常手续补单调整后予以付款；进价金额错误的，由采购部门与供应商核对，需要调整的待相关手续办完后由财务部调帐予以付款。 

    6.2.2  调价、促销差异：结算人员将调进价单、促销清单交供应商，由采购部门与供应商核对，需要调整的待相关手续办完后由财务部调帐予以付款。 

    6.2.3  有争议扣项：对有争议的扣项全部由采购部负责处理，如需退还的扣项，由采购部门办理完相关手续后，结算人员将有争议的扣项予以付款。 

    6.3 现金（支票）支付扣项管理 

    对于不能接受从货款中扣除扣项的供应商，经采购部确认后并提供供应商费用缴纳协议的，注明付款期限，财务部门将遵照名单不扣款。对逾期未处理的供应商，将在下一个结算期扣款。 

    6.4 汇票管理 

    6.4.1 商业承兑汇票管理：供应商与采购部门协商签订协议，到期货款以商业承兑汇票支付，持“接收发票回单”到出纳取汇票。 

    6.4.2  银行承兑汇票管理：供应商与采购部协商签订协议，到期货款以银行承兑汇票支付。供应商在收到银行承兑汇票前要将等值的增值税发票提交结算中心，持“接收发票回单”到出纳窗口取汇票。 

    6.4.3  汇票即将到期时，已开出承兑汇票总额，如供应商仍未使用，可从下次货款中扣除或由供应商在规定时间内将余额，逾期未收到余款，将会支付违约利息；承兑期间所有扣项费用以支票形式缴纳。